湖南黑麋峰抽水蓄能有限公司 湖南长沙 410213
摘要：自2006年国内引进合规管理概念以来，由于国际、国内多家企业因不合规遭遇制裁，催使中国企业开始重视企业合规管理，加快合规管理体系建设，制定合规管理指引。发电企业作为国企，也逐步开始建立合规管理体系，开展合规管理相关工作。
关键词：合规管理 发电企业 合规体系
引言
作为一种舶来品，“合规”在英文中的表述是compliance，通常包含着三层意思：一是企业在运营过程中要遵守法律法规；二是企业要遵守商业行为守则和企业伦理规范；三是企业要遵守自身所制定的规章制度。
现代企业对合规管理的定义，一般是指企业通过制定合规政策，按照外部法规的要求统一制定并持续修改内部规范，监督内部规范的执行，以实现增强内部控制，对违规行为进行持续监测、识别、预警，防范、控制、化解合规风险的一整套管理活动和机制。
由于近几年发生的商业不合规事件，特别是从2016年到2018年，国内通讯行业第二大厂商两次被美国制裁，中兴公司付出了高额的代价----两次被罚款金额超过20亿美元、董事会及管理层被全面更换，还要接受美国派人监管运营10年。
还有葛兰素史克中国公司商业腐败事件等。这些事件，给中国企业敲响了警钟，推动更多企业开始重视合规管理，加快进行合规体系建设，强化合规管理。
1、合规管理的发展
我国最早比较系统的引入合规概念是2006年10月原银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》，旨在加强商业银行合规风险管理。该指引发布之后，国内保险行业、证券行业相继发布行业合规行为指引，到2008年，国家商务部、财政部发布合规管理行政法规，进一步拓宽了我国合规的概念。
2015年12月8日，国资委发布《关于全面推进法治央企建设的意见》，对中央企业的合规管理提出了一系列的要求，将合规管理概念深入电力企业内部。2018年11月2日，国资委颁布《中央企业合规管理工作指引》（试行），使合规规范建设在中央企业和国有企业全面铺开。之后，中国南方电网有限责任公司、国家电网有限公司及五大发电集团都开始着手开展合规管理，制定合规管理方案、行为指引等，进一步规范电力企业的合规管理。
2、发电企业合规管理工作内容与流程
合规管理与业务管理、财务管理已经被视为当代公司治理的三大组成部分。
中国当前的法律要求，不论是国资委央企合规指引，还是发改委等七部委联合发文的《企业境外经营合规管理办法》，对于合规的要求是各个方面的、全方位多领域合规，包括：
从法律法规层面，既包括中国国内法律法规要求，也包括中国加入的国际条约和准则要求。
从地域范围层面，企业要遵守的不仅是注册地法律法规，也包括当前全球化经济背景下企业境外业务所涉国家和地区。
从规则效力层面，不仅包括强制性法律规范，还包括行业监管要求，行业准则，甚至包括行业自律公约，道德准则。
从合规具体要求所涉领域，包括反腐败反洗钱，还有，公司治理合规，反垄断反不正当竞争合规，财税合规，劳动用工合规，知识产权合规等等。
公司一般合规管理工作内容主要由安全环保、投资并购、招标采购、财务税收、劳动用工、知识产权、网络安全与数据管理等几大方面组成，作为发电企业，还应将供电服务纳入合规管理范围。
开展公司合规管理工作一般有如下步骤：
（1）建立合规管理体系，主要包括成立合规管理组织体系，建立合规管理工作制度体系，合规管理工作机制等三大方面。
（2）实施合规管理体系，主要包括明确体系内各机构、人员职责，确定合规管理总体目标与实施方案。
（3）定期开展监督检查，对合规人员职责、工作机制进行动态调整与提升。
3、发电企业开展合规管理工作的主要途径和保障措施
开展合规管理工作，首先要满足以下条件：
人员方面，应要求经理层人员重视并积极参与。我国的《合规管理体系指南》明确，企业高管认同合规管理，体现在确保“合规管理体系所需资源的切实可用”“体系能否确切融入到业务活动”中，同时考量在指挥和管理其他人员时，能否保证合规领导力的有效展现，能否实现预期效果等。《ISO19600：2014合规管理体系指南》明确要求组织管理机构和管理者展示和承诺进行合规管理体系建设。公司高层人员对合规管理的工作能有效推动全公司的合规管理工作，最大化合理利用各项资料，同时遴选专业人才担任合规管理重要岗位，确保合规管理工作的专业化水平。
机制方面，要加强监督和检查。监督检查分为内部监督检查和外部监管。国家电网公司合规管理内部监管机制主要依靠“三道防线”，即普通业务人员、专业法律管理人员、纪检监察人员，通过层层把关，各负其责，确保业务和人员行为合乎规定。外部监管，主要是上级单位的检查，发电企业，还应接收国家、地方能源局的监管，旨在发现公司内部的问题，同时监督问题整改、落实。
发电企业开展合规工作，还应特别做好发电服务合规。
要严格遵守国家供电服务监管和优化电力营商环境工作相关要求；完善并遵守对客户的供电服务承诺；严禁乱收费、“吃拿卡要”、无故拖延发电等行为；及时处理投诉举报信息，健全抢修等服务、即时协调机制；依法追缴欠费，严格落实反垄断、反不正当竞争等要求，确保公司经营合规。
同时，现在信息化快速发展阶段，发电企业在进行信息披露时同样也要防范重要信息泄露、侵犯知识产权等新型不合规风险。
结语
合规管理工作关系到企业的可持续发展和竞争力建设，以上内容对合规概念在中国的发展进行了简要描述，介绍了企业开展合规工作的主要内容和途径。合规管理工作要求企业全员参与，需要投入的不只是金钱的成本，还需要人力、物力、心力，这就要求企业高层重视合规管理工作，保证公司各项资源有效投入合规管理工作，才能保证合规管理体系内人员各尽其责，各流程节点履行到位，各项法律、法规、规章、制度被落实到位，从而企业行为整体合乎规定。
参考文献：
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[4]GB/T 35770-2017 合规管理体系指南[S]
[5]吕忠梅.美国量刑指南[M].北京：法律出版社，2006
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